金融界4月21日消息 证(zhèng)监会有关部门负责(zé)人就泽达(dá)易盛案(àn)、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行案件(jiàn)答记者问。证(zhèng)监(jiān)会有关部门负责人表示，欺诈发行(xíng)、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投(tóu)资者合(hé)法(fǎ)权益，危及(jí)市场秩(zhì)序和金融安全(quán)。

　　中办、国办《关于依法(fǎ)从严打击(jī)证券违法(fǎ)活(huó)动的春夏秋冬春为首下联是什么，春夏秋冬春为首下联怎么对(de)意见》强调坚持“零容忍”要(yào)求，依法严厉查处证券违法(fǎ)犯罪案件，立体(tǐ)化打击证券(quàn)违法活动(dòng)。我会坚决贯彻落实党中(zhōng)央国(guó)务院对资(zī)本市(shì)场违法(fǎ)犯罪行为(wèi)“零容(róng)忍”要求，推动对欺(qī)诈发行(xíng)等违法犯罪行为(wèi)实行行政、民事、刑事立体惩处，形(xíng)成(chéng)强(qiáng)力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案系科创板首批欺(qī)诈发行案件(jiàn)，社会(huì)影(yǐng)响广(guǎng)泛。作为(wèi)监管机构，如何推动对上述发行人、控(kòng)股股东、实际控制(zhì)人(rén)、中介机构及其(qí)责任(rèn)人员等(děng)相关责(zé)任主体进(jìn)行立体化追责？

　　答：欺诈发行(xíng)、财务造假等资本市场“毒瘤(liú)”严重损害广大投资者合法权益，危及市场秩序(xù)和(hé)金融安(ān)全(quán)。中办(bàn)、国(guó)办《关于依法从严(yán)打击(jī)证(zhèng)券(quàn)违法活动(dòng)的意见》强调坚(jiān)持“零容忍”要求，依法(fǎ)严厉(lì)查处证(zhèng)券违法犯罪案(àn)件(jiàn)，立体化(huà)打击证券违法活动。我会坚决贯(guàn)彻落实党中(zhōng)央国(guó)务(wù)院对(duì)资本市(shì)场(chǎng)违法(fǎ)犯罪(zuì)行为“零容忍(rěn)”要求(qiú)，推动对(duì)欺诈发行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑(xíng)事立体惩(chéng)处，形成强力震慑(shè)。具体(tǐ)而言：

　　一是对于证券发行(xíng)人及相关(guān)控股股东、实际(jì)控制(zhì)人等(děng)“首恶”坚决严惩(chéng)，全方位追责。如在上述两(liǎng)案的行(xíng)政责任方面(miàn)，我会依法向泽达(dá)易(yì)盛（天津）科技股份(fèn)有限(xiàn)公司（以(yǐ)下简称泽(zé)达易(yì)盛）和广东紫(zǐ)晶信息存储技术股(gǔ)份有限(xiàn)公(gōng)司（以下简称紫晶存储(chǔ)）及相(xiāng)关责任人作(zuò)出行政处(chù)罚和(hé)市场禁入(rù)决定，分别对泽达易盛、紫晶存储及相关(guān)责(zé)任人(rén)员进行行(xíng)政处罚，并(bìng)对部分责任人员采取证券市(shì)场禁入(rù)措施(shī)。同时(shí)，我会加强与公(gōng)安机(jī)关的沟通协调(diào)，对涉嫌刑事犯罪的当事人依法及时移送公安机关处理，推动案件(jiàn)刑事追责相关工作(zuò)。另(lìng)外，根据《上(shàng)海证券交易所(suǒ)科创板股票上市规则(zé)》的规定，上海证券交易所将(jiāng)依法(fǎ)对泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存(cún)储启(qǐ)动(dòng)重大(dà)违法强制退市。

　　二是依法支持适格(gé)投资(zī)者及时有效地追究违(wéi)规上市公司及其(qí)相(xiāng)关(guān)中介机构等责(zé)任(rèn)主体(tǐ)的民事(shì)赔偿责任。民(mín)事责任是资本市场(chǎng)法律(lǜ)责任体系的重要组成部分，是对违法(fǎ)行(xíng)为进行立体式(shì)追责的重要一环，也是提高资本市(shì)场违法违规成本的重要(yào)举(jǔ)措。我会将(jiāng)进一步畅通投(tóu)资者权(quán)利救济渠道，维护投资者合(hé)法权益，督促市场(chǎng)参与各方归(guī)位尽责，形成(chéng)资本市场(chǎng)良好生态。

　　三是对于(yú)为上(shàng)市(shì)公司提供保(bǎo)荐、承销(xiāo)服务的(de)证券公司、出(chū)具审计报告的或者法律意见书的(de)证(zhèng)券服务机构(gòu)等违规主体实施精(jīng)准打(dǎ)击。如果(guǒ)相关中介(jiè)机构故意参与(yǔ)造(zào)假，情节恶(è)劣，坚决严惩，从重处(chù)罚，涉嫌(xián)犯罪的，移送司(sī)法机关处理(lǐ)；如果相关(guān)中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)主(zhǔ)要涉嫌(xián)执业未勤勉尽责的情形，我会将按照过责相当的法治(zhì)理(lǐ)念，综合考虑违法程(chéng)度、案件情(qíng)况(kuàng)、执法效率(lǜ)、赔偿投资(zī)者损(sǔn)失意愿和能力等因素(sù)，依法妥善处(chù)理，让中介(jiè)机构为其未勤勉尽责的执业行为(wèi)付出代价(jià)。

　　四是关于中(zhōng)介机(jī)构的责任人员。证(zhèng)券公司、会计(jì)师事(shì)务所、律师(shī)事务所等中介机构(gòu)从业人(rén)员(yuán)的道德(dé)水(shuǐ)准、专业能力、合(hé)规风(fēng)险意识(shí)和廉洁从业(yè)水平等，是保障证券服务质(zhì)量的重要因素。如果在欺诈发行(xíng)、财务造假等(děng)案件中(zhōng)发现(xiàn)相关中介(jiè)机构责任人员存在违法违规行为(wèi)，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行案严重损害投资者合(hé)法权益，目前在投资者(zhě)保护方面有(yǒu)哪些(xiē)安排？

　　答：《证(zhèng)券(quàn)法》《民事(shì)诉讼法》等法律法规规(guī)定了包(bāo)括(kuò)协商和解、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行政执法当事(shì)人承(chéng)诺、单独诉讼(sòng)、示范判决、代表人(rén)诉(sù)讼等一系列(liè)投资者(zhě)赔偿救济(jì)制度。这些制度各有(yǒu)优(yōu)势(shì)，对于个(gè)案中(zhōng)采用何种方(fāng)式，需(xū)综合考虑不同(tóng)投资者赔(péi)偿救济制度的适用条件、投资者获赔的充分性和(hé)有效性、赔付(fù)责任主体的意愿和能力等因素，目标都是有(yǒu)效保(bǎo)护投资者、惩戒和震慑(shè)违(wéi)法行为人。

　　对于(yú)泽达易盛案(àn)，上海金融法院已经收到泽达(dá)易盛普通(tōng)代表(biǎo)人诉讼起(qǐ)诉材料，中(zhōng)证中小投资者服(fú)务中心发布公告(gào)，表示密切关注泽达易盛(shèng)普通代表人诉(sù)讼进展，如上海金融法院受理并裁(cái)定适(shì)用普(pǔ)通(tōng)代表人诉讼(sòng)，将依法接受投(tóu)资者(zhě)特别授(shòu)权，申(shēn)请参加该案并转换(huàn)特别代表人诉讼(sòng)。特别代表人诉讼(sòng)制度(dù)具有“默(mò)示(shì)加(jiā)入、明示退出”的特征，能够一揽子(zi)解(jiě)决泽达易盛案的民事赔偿问题，适格投资(zī)者的合法权益可以在诉讼程(chéng)序中得到保护。

　　对于紫晶(jīng)存(cún)储案，中信(xìn)建投证券股份(fèn)有限(xiàn)公司作为紫晶存(cún)储申请首(shǒu)次公开发行股票的(de)保(bǎo)荐机构和(hé)主承销商，与其他(tā)中介(jiè)机构正在主(zhǔ)动筹备投资者赔偿事宜，拟共同出资(zī)10亿元设立先行赔付专(zhuān)项基金（上述金额(é)为公(gōng)司初步估算结(jié)果，基金规模将根(gēn)据最终计算的适格投资者(zhě)损失赔付(fù)金额进行调整），用于(yú)先行赔付适格(gé)投资者的投资损失。先行赔(péi)付(fù)可以高效(xiào)、快捷(jié)地解决(jué)紫(zǐ)晶存储案(àn)的民事赔(péi)偿问题，适格(gé)投资(zī)者可以积极(jí)参与先行(xíng)赔付程序直(zhí)接获赔，以维(wéi)护自(zì)身(shēn)合法权益。

　　3.中信建投证券股份有限公司披露(lù)的公告中提出向(xiàng)证监会(huì)提交证券期货行政执法当(dāng)事人承诺申请，证监(jiān)会将如何处理(lǐ)？

　　答：2019年修订(dìng)的《证券法》新增了(le)证券(quàn)领域行(xíng)政执法(fǎ)当(dāng)事(shì)人承诺制度（以(yǐ)下简称当事(shì)人承诺制度）。当(dāng)事人承(chéng)诺制(zhì)度是指(zhǐ)国务院(yuàn)证券监督管理(lǐ)机构对涉嫌(xián)证券期货违(wéi)法(fǎ)的单位或(huò)者个人(rén)进行调(diào)查期间，被调查的(de)当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺纠正涉嫌违法行为(wèi)、赔偿有关(guān)投资(zī)者(zhě)损失、消除(chú)损害或(huò)者(zhě)不(bù)良影响并经国务(wù)院证券监督管理机构认可，当事(shì)人履行承诺后(hòu)国务院(yuàn)证(zhèng)券监督管理机构终止案件调(diào)查的行政执法方式。相关法律法规明确规定了当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)制度的基本流程、适用范围、监督制(zhì)约机制(zhì)等(děng)。

　　根据《证券期货行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺(nuò)制度(dù)实施办法》等规定，承(chéng)诺金兼具(jù)惩(chéng)戒和赔偿功能(néng)，承诺金(jīn)数(shù)额的确定需要综合(hé)考虑当事人(rén)因(yīn)涉嫌(xián)违法行为可能获得(dé)的(de)收益或者避免的(de)损(sǔn)失、当事人涉嫌违法行(xíng)为依(yī)法可(kě)能被处以罚(fá)款和没收违法所(suǒ)得的金额，以(yǐ)及投资者因当事人涉(shè)嫌(xián)违法行(xíng)为所遭受(shòu)的损失等诸(zhū)多因(yīn)素。承诺(nuò)金数(shù)额通常(cháng)高于罚没款数额，且(qiě)可用(yòng)于赔偿投(tóu)资者损失(shī)，在证券期货行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺这一(yī)程序中，既可以实现对申请人(rén)的精准打击，也可以有效(xiào)便(biàn)捷地补偿投资者的损失(shī)。因此(cǐ)，当事人承诺制度可(kě)以一并解决(jué)案件相关的行政(zhèng)处理与民事(shì)赔偿问题，有效提高执法效能，达到行政追责与民(mín)事(shì)追责相统(tǒng)一的效(xiào)果。

　　对于中信建投证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司向我会提交(jiāo)当事(shì)人承诺申请，我会将依据(春夏秋冬春为首下联是什么，春夏秋冬春为首下联怎么对春夏秋冬春为首下联是什么，春夏秋冬春为首下联怎么对n>jù)《证(zhèng)券法》《证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺制度(dù)实施办法》《证券期货行政执(zhí)法当事(shì)人承(chéng)诺制度实施规定》等规(guī)定，依法依(yī)规决(jué)定是(shì)否受理(lǐ)。

　　4.对于泽达(dá)易盛、紫晶(jīng)存储所涉的证(zhèng)券(quàn)公(gōng)司(sī)、会计师事务所、律师事(shì)务所等中(zhōng)介机构及其责(zé)任人员，下一(yī)步将如何处理？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻“零容(róng)忍”要求，对泽达易盛和(hé)紫(zǐ)晶存储所涉(shè)中(zhōng)介机构(gòu)开展“一案双查”。在泽达易盛(shèng)案中(zhōng)，东兴证券股份有限(xiàn)公司、天(tiān)健会计师事务所(suǒ)、北(běi)京市康达律师事务(wù)所等中介机构(gòu)因涉嫌(xián)在相(xiāng)关执业过程中(zhōng)未(wèi)勤勉尽责，近日已被(bèi)我会立案(àn)。在紫晶存储案中(zhōng)，我会对中信(xìn)建投(tóu)证券股(gǔ)份有限(xiàn)公(gōng)司、容诚(chéng)会(huì)计师(shī)事务所、致同会计师事务所、广东恒益律师事务所(suǒ)等(děng)中介机(jī)构启动(dòng)了相(xiāng)关(guān)调(diào)查工作，后(hòu)续将根据其在相关执(zhí)业行(xíng)为中的勤(qín)勉(miǎn)尽(jǐn)责情况，结合其主动先行赔付以及申请证券(quàn)期货行政执法当事人承(chéng)诺等情形，依法进行(xíng)下一步处理(lǐ)。需要指出的是，我们(men)将关注相关中(zhōng)介机(jī)构有关责任人(rén)员在(zài)上述案件(jiàn)中(zhōng)的执(zhí)业(yè)行为，如果发现有关责任人员存在违法(fǎ)违规行为，将依法依规(guī)予以严处。

　　证(zhèng)券公司、会计师事务所(suǒ)、律师事务所等中介机构是保障资本市(shì)场高质量(liàng)发展的重(zhòng)要力量，中介机构及(jí)其从业人员应当严格(gé)遵守法律法规和(hé)职业(yè)道(dào)德要求，勤勉尽责、诚实守信(xìn)、廉洁自律、公平竞争(zhēng)，自(zì)觉营造和(hé)维护(hù)风清气正的企业文化和行业文化(huà)，珍视(shì)行业声誉(yù)。

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